关于2021年的税收,旅游顾问应该知道什么
通过丹尼尔·麦卡锡/现在,新的一年和圣诞节季节进入后视镜,现在是时候开始为下一个假期税季节准备,这已经正式到达。
今年,随着世界经济继续恢复正常,美国国税局(IRS)从1月24日星期一开始了纳税季,并将4月18日定为报税截止日期(4月15日是解放奴隶日,华盛顿特区的一个节日)。那些申请延期的人必须在10月17日周一之前提交申请。
为了帮助顾问和代理商所有者准备自己,TMR与Angie Rice,联合创始人谈到精品旅游顾问,豪华旅游公司总部设在亚利桑那州天堂谷。
大米,前CPA,走过TMR,通过顾问需要了解2021税。这只是一些顾问需要考虑的内容:
免责声明:以下是TMR和米饭的意见,不应考虑,提供税务咨询或税务顾问。
你可能忽略了一些扣除
在查看2021年的业务支出时,你可能会忽略一些事情。如果你的车是用来见客户的,这个业务用途是一个扣除费用。根据使用百分比,你可以申请你的实际车辆费用(折旧或租赁付款、汽油和石油、轮胎、维修、保险),或适用标准里程扣除率(2021年每英里56美分,2022年将增加到58.50美分)。
赖斯说,“如果是为了维持和发展业务而产生的”营销和广告费用是可以扣除的。但是,要确保这些费用是“符合行业标准的、可以接受的”。像平面广告或社交媒体营销之类的东西是可以接受的。
给客户的小礼物也可以扣除,对于顾问来说,提供小礼物以增加回头客和推荐的可能性并不“罕见”。美国国税局允许每个纳税年度的直接和间接赠礼每人减少25美元,这一限制不包括运输、雕刻和包装。有一种方法可以提高扣除额。
“增加‘客户礼物’可扣除金额的一种方法是加入价格在4.00美元或以下的品牌商品。美国国税局将此类促销项目视为一项广告费用。提供促销品可以让你提升客户体验,建立你的品牌,同时降低你的纳税义务,”她说。
FAM旅行也可以享受减免。
大多数顾问都能证明,教育性质的FAM之旅,能够提供你正确销售和告知客户所需的知识,直接影响他们的销售。
“我们不可能说我们是专家,没有第一手了解我们向客户销售的目的地,”米饭说。“该行业不断发展,竞争激烈;因此,今天的时尚可能不会成为我们未来推荐的beplay银行卡。您的客户越挑剔,贵公司可能必须投资旅行。“
关键是选择您的客户将旅行的FAM旅行。在旅行之前,联系到酒店并安排现场检查;与此同时,它也可以有利于奥秘商店酒店,以便您可以从客户的眼中体验它。您还需要将日常活动合并到您的议程中,这些活动增加了您对特定目的地的知识以及提供给不同类型的旅行者提供的内容。
此外,米饭补充说:“在与他人一起旅行时,只要谨慎地分配您的FAM旅行。换句话说,只有在您选择独自旅行时,只扣除会产生的成本。虽然您可能无法支付其成本,除非他们在您的业务中工作,我认为作为一个家庭或其重要的其他人旅行提供了更现实的客户体验的看法。出于这个原因,我不劝阻与家人的工作之旅。“
你可能不会为家庭办公室扣除
家庭办公室扣款适用于有资格作为个体经营者的旅行顾问和那些作为ic工作的人,只要纳税人使用住宅的一部分专门用于开展业务,并且住宅是纳税人的主要营业场所。
“有一个以上的方法来应用家庭办公室扣除,所以请确保使用税务专业评估不同的选择,”米饭说。
但是,由于税收和就业行为暂停了2018至2025年,雇用的旅行顾问没有资格获得本地办公室扣除的资格,因为暂停了2018年至2025年为员工扣除了家庭办公室扣除。
欲了解更多,美国国税局在此提供有关家庭办公室扣除的更多信息。
2021年有一些变化
《综合拨款法案》于2020年12月底由国会通过,并在不久后签署成为法律。
据米饭,各机构和IC可以充分推迟与2021年的膳食有关的商业费用,相比通常由美国国税局允许的50%扣除。如果在商业旅行或娱乐客户的同时,饭菜含量落入“商务膳食”类别。
使用ERTC的机构和顾问也要进行扣减。符合ERTC条件的雇主可以获得相当于符合条件工资的70%的信贷,在2021年前三个季度的每个季度,每位员工最高可获得1万美元的信贷。
另一个主要计划是薪水保护计划 - 根据米饭,2021年的PPP资金在宽恕的情况下,如果原谅,国家法律可能因对PPP基金的处理而有所不同。也很重要的是要记住,如果您收到PPP贷款并符合ERC的资格,则无法为两者申请同样的工资。
在税收季节可能感到害怕的恐惧只能在今年前12个月内缺乏护理。在整个年度保持良好的记录并定期调和您的会计,而不是仅用于税收,这也是至关重要的。
“如果你不能在日常基础上管理公司的财务,你就会忽视自己的业绩。如果你不分析你的支出,你就不太可能实施节省成本的措施。如果你不确定销售和相应佣金的趋势和变化,你就无法为未来做好准备。”
你对会计账目进行核对的频率取决于你所做的业务量和你的现金流,但等到纳税季节才这样做可能会导致错过的佣金支付从漏洞中溜走
根据你的业务量和现金状况,应该每月或每季度评估费用。有现金储备的机构可能不必像现金水平低的机构那样经常完全核对支出。但是,应密切和更频繁地监测跟踪和协调委员会的情况。
“如果您是自雇人士或独立承包商,您应该为商业目的具有单独的银行账户和信用卡。”
找到合适的信息,找合适的人交谈
如果这一切都让你难以接受,而来自美国国税局的合法信息仍然让你不知所措,那就找一个合格的税务专业人士来帮助你。专业人士的价值几乎总是超过成本,即使是对具有精明的商业背景的人来说。
“我想联系你们国家注册会计师协会,索取一份你们地区注册会计师事务所的名录。我还会向你们的商会、商业改善局(Better Business Bureau)咨询,并请另一位专业服务领域的小企业主推荐他们的税务会计师。作为专业服务行业的旅行社和旅游顾问,他们知道引荐的重要性,所以让我们通过促进他人引荐来支持其他小企业。”赖斯说。
顾问还可以前往非营利性和营利性机构,为小型企业主提供业务支持,包括赖斯共同成立的小型商业咨询公司,为中心的首席执行官.